Nr | Omschrijving | Uitgangspunt | Waarde | |||
1 | Begroting (knop 1) | Basis | Structureel sluitende begroting | |||
Conform vastgesteld beleid | ||||||
2 | Beleidsintensivering (knop 2) | Incidentele bestedingsvoorstellen | Minimum bedrag bij begroting en bestuursrapportage 1 | € 250.000 | ||
3 | Onvoorzien | Calamiteiten | Beschikbaar voor incidenten | € 50.000 | ||
4 | Saldo jaarrekening | Voordelig saldo | Eerst ongedaan maken onttrekking reserve begrotingssaldo. Restant naar vrije reserve. | |||
Nadelig saldo | Ten laste van vrije reserve | |||||
5 | Gemeentefonds | Circulaire | Zo mogelijk obv de septembercirculaire | |||
Behoedzaamheid | 5 punten (UF) p.j. in meerjaren begroting | |||||
6 | Financiering | Beleid | Sturing op lage rentekosten | |||
7 | Rente | Percentage | Nieuwe investeringen | 2,5% | ||
Reserves | 2,5% | |||||
Financieringstekort | 3,5% | |||||
8 | Prijsstijging | Index | Aanpassing van budgetten | 0,0% | ||
Stelpost voor prijsstijgingen | € 0 | |||||
Huur: conform landelijke richtlijn | ||||||
9 | Bedrijfsvoering | Index | Voor cao ontwikkelingen, periodieke verhogingen en werkgeverslasten, uitgezonderd nieuwe taken | 3,0% | ||
10 | Gemeenschappelijke regelingen (GR) | Exploitatie saldo | Nadelig saldo GR is een verplichte uitgave | |||
11 | Grondexploitatie | Winstneming | Bij voordelige boekwaarde groter dan | € 50.000 | ||
Reserve gronden | % boekwaarde meest risicovolle plannen | 50% | ||||
12 | Reserves | Nog uit te voeren werken | Rente ten gunste van exploitatie | 2,5% | ||
Kern & kader | Boekwinsten/-verliezen bij kern & kader accommodaties | |||||
Begrotingssaldo | Jaarlijks te onttrekken bedrag | 10% | ||||
Terugstorten bij voordelig resultaat jaarstukken | ||||||
Herstructurering | Bijdrage per gesloopte woning | € 5.500 | ||||
Voeding uit winstnemingen grondexploitatie en saldi jaarstukken | ||||||
13 | Afschrijving | Beleid | Conform financiële verordening | |||
14 | Projecten | Kern & kader | Normbedrag per functie en leefgebied (minder accommodaties maar beter) | |||
Vastgoed & Geld (wegen, groen, gebouwen) | Budget jaarlijks ophogen met | € 50.000 | ||||
Kader voorlopig tot en met jaar | 2023 | |||||
3D's (jeugd, wmo, participatie) | Budgetten sociaal deelfonds zijn taakstellend | |||||
15 | Belastingen | OZB | Jaarlijkse verhoging | 1,75% | ||
Rioolheffing | Kostendekkend | 100% | ||||
Afvalstoffenheffing | Kostendekkend | 100% | ||||
Toeristenbelasting | Evaluatie in 2018 | |||||
Forensenbelasting | Gekoppeld aan de toeristenbelasting | |||||
16 | Belastingdruk | Totaal OZB, rioolheffing, afvalstoffenheffing | Jaarlijkse evaluatie ontwikkeling totale belastingdruk i.r.t. hiervoor beschikbare egalisatie reserve | |||
17 | Leges | Index | Gekoppeld aan de verhoging OZB | 1,75% | ||
18 | Kapitaallasten | Vrijval | Alle vrijval ten gunste van exploitatie | |||
19 | DPL (dynamische prioriteitenlijst) | Wensen en prioriteiten van het college | Bestedingsvoorstellen bij de programmabegroting en/of bestuursrapportage I | |||
20 | Grote verschillen jaarrekening en begroting | O.a. opbrengst belastingen, bouwleges | Richtlijn: gedeelte van het verschil wordt als structureel gezien | 50% | ||
